Testament to jeden z najważniejszych dokumentów, o których warto pomyśleć, mieszkając w Wielkiej Brytanii. Wiele osób odkłada jego sporządzenie, zakładając, że jest potrzebny dopiero w starszym wieku albo wtedy, gdy posiada się bardzo duży majątek. W rzeczywistości testament w UK może mieć znaczenie również dla młodszych osób, rodziców, właścicieli nieruchomości czy osób posiadających oszczędności i inne aktywa.
Szczególnie istotne może być to dla Polaków mieszkających w Wielkiej Brytanii. Życie pomiędzy dwoma krajami często oznacza, że część majątku znajduje się w UK, a część w Polsce. Dochodzą do tego nieruchomości, rachunki bankowe, inwestycje, dzieci oraz członkowie rodziny mieszkający w różnych państwach.
Dlatego warto wiedzieć, jak działa testament w UK, co można w nim określić i co może wydarzyć się z majątkiem, jeśli testamentu zabraknie.
Testament, czyli Will, jest dokumentem, w którym określasz, co ma wydarzyć się z Twoim majątkiem po śmierci.
Możesz w nim wskazać między innymi osoby, które mają otrzymać Twój majątek, wyznaczyć wykonawców testamentu (executors) odpowiedzialnych za realizację Twojej woli oraz określić sposób podziału poszczególnych składników majątku.
Testament może mieć szczególne znaczenie, jeżeli posiadasz dom lub mieszkanie w UK, masz dzieci, żyjesz w związku nieformalnym albo chcesz, aby konkretne osoby otrzymały określone składniki Twojego majątku.
Jeżeli osoba umiera bez ważnego testamentu, określa się to jako dying intestate.
Nie oznacza to, że cały majątek automatycznie przepada. O tym, kto może go odziedziczyć, decydują jednak wówczas obowiązujące zasady dziedziczenia ustawowego – intestacy rules – zamiast indywidualnych życzeń zmarłego.
To ważna różnica.
Możesz zakładać, że Twój majątek automatycznie trafi do osoby, z którą żyjesz od wielu lat. W określonych sytuacjach rzeczywisty sposób dziedziczenia może jednak wyglądać inaczej.
Dlatego testament pozwala przede wszystkim zachować większą kontrolę nad tym, co stanie się z Twoim majątkiem po śmierci.
Dla rodziców testament ma znaczenie nie tylko ze względu na pieniądze.
Może również umożliwiać wskazanie osoby, którą chciałbyś wyznaczyć jako guardian, czyli opiekuna dziecka, jeżeli doszłoby do śmierci rodziców przed osiągnięciem przez dziecko pełnoletności.
Możliwe jest również odpowiednie zaplanowanie sposobu zarządzania majątkiem pozostawionym dzieciom, np. poprzez wskazanie osób odpowiedzialnych za jego zarządzanie do określonego momentu.
Dla wielu rodzin właśnie ten element, a nie sama wartość majątku, jest jednym z najważniejszych powodów sporządzenia testamentu.
Jeżeli posiadasz nieruchomość, warto sprawdzić, w jaki sposób jest ona prawnie posiadana.
W przypadku nieruchomości należącej do dwóch osób znaczenie może mieć m.in. to, czy własność została ustanowiona jako joint tenants, czy tenants in common. Może to wpływać na sposób, w jaki udział w nieruchomości przechodzi po śmierci jednego z właścicieli.
Sam testament nie powinien więc być analizowany w oderwaniu od struktury własności nieruchomości.
Podobnie jest z kredytem hipotecznym. Śmierć właściciela nieruchomości nie powoduje automatycznego zniknięcia zobowiązania hipotecznego. Dlatego planowanie spadkowe często warto rozpatrywać razem z odpowiednim zabezpieczeniem finansowym rodziny.
To dwa różne elementy planowania finansowego, które mogą się wzajemnie uzupełniać.
Life Insurance może zapewnić środki finansowe po śmierci osoby ubezpieczonej zgodnie z warunkami konkretnej polisy. Testament określa natomiast sposób postępowania z majątkiem należącym do zmarłego.
W przypadku polis na życie istotne może być również to, czy polisa została odpowiednio zorganizowana, np. poprzez zastosowanie trust, ponieważ może mieć to wpływ na sposób wypłaty świadczenia.
Dlatego posiadanie testamentu nie zastępuje ubezpieczenia na życie – i odwrotnie.
Sytuacja Polaków mieszkających w Wielkiej Brytanii może być bardziej złożona, szczególnie jeśli majątek znajduje się w więcej niż jednym kraju.
Przykładowo możesz posiadać:
W takich przypadkach nie należy automatycznie zakładać, że jeden prosty dokument rozwiązuje wszystkie kwestie związane z dziedziczeniem w obu państwach. Przy majątku transgranicznym warto uzyskać odpowiednią poradę dotyczącą konkretnej sytuacji.
To zależy od okoliczności, sposobu sporządzenia dokumentu, miejsca położenia majątku i innych czynników prawnych.
Dlatego osoba posiadająca polski testament i majątek w Wielkiej Brytanii nie powinna automatycznie zakładać, że wszystkie kwestie spadkowe są już odpowiednio zabezpieczone.
Jeżeli masz aktywa zarówno w Polsce, jak i w UK, warto sprawdzić swoją sytuację z osobą posiadającą odpowiednie kompetencje w zakresie planowania spadkowego i spraw transgranicznych.
Testament warto rozważyć praktycznie zawsze, gdy posiadasz majątek lub masz osoby, których przyszłość chcesz zabezpieczyć.
Szczególnie istotny może być, gdy masz dzieci, kupujesz nieruchomość, posiadasz większe oszczędności, żyjesz z partnerem bez ślubu, prowadzisz firmę albo masz majątek zarówno w Polsce, jak i w Wielkiej Brytanii.
Warto również pamiętać, że testament nie jest dokumentem, który musi pozostać niezmieniony przez całe życie. Duże zmiany życiowe są dobrym momentem, aby ponownie sprawdzić jego treść.
Bariera językowa nie powinna być powodem odkładania planowania swojej przyszłości.
Jeżeli mieszkasz w Wielkiej Brytanii i chcesz dowiedzieć się więcej o możliwościach przygotowania testamentu, warto przede wszystkim dokładnie określić swoją sytuację rodzinną, posiadany majątek oraz to, komu i w jaki sposób chciałbyś go pozostawić.
Dobrze przygotowany testament nie jest wyłącznie dokumentem dotyczącym pieniędzy. Jest przede wszystkim sposobem na uporządkowanie swoich spraw i pozostawienie jasnych instrukcji osobom, które są dla Ciebie najważniejsze.